Tu viens de décrocher ton premier job étudiant, ton premier stage rémunéré ou ton premier contrat d’alternance ? Félicitations ! Mais qui dit premiers revenus dit aussi… première déclaration fiscale. Pas de panique, déclarer ses revenus n’a rien d’insurmontable, même quand on débute. Voici un guide complet pour t’aider à faire ta première déclaration sans stress et à comprendre les bonnes pratiques dès maintenant.
Pourquoi faut-il déclarer ses revenus même quand on est étudiant ?
Beaucoup pensent qu’en étudiant ou en gagnant peu d’argent, il n’est pas nécessaire de faire une déclaration de revenus. C’est faux ! Dès que tu touches de l’argent, même en petite quantité, tu dois le signaler à l’administration fiscale. Ce geste est indispensable, même si tu ne paies pas d’impôts à la fin.
Faire ta déclaration de revenus permet d’obtenir un avis de situation fiscale, précieux pour demander des aides comme l’APL, pour candidater à certaines bourses ou encore pour prouver ton indépendance financière. Et puis, mieux vaut s’habituer tôt à ces démarches : ça deviendra vite une formalité pour les années à venir.
Déclaration de revenus : rattaché ou indépendant fiscalement ?
Quand tu fais ta première déclaration de revenus sur le site impots.gouv.fr, tu as le choix entre deux options, selon ta situation et celle de ta famille.
Tu peux rester rattaché(e) au foyer fiscal de tes parents
Si tu as moins de 21 ans (ou moins de 25 ans si tu poursuis tes études supérieures), tu peux rester fiscalement rattaché à tes parents. C’est souvent avantageux si tu gagnes peu d’argent, car ça permet à ta famille de bénéficier d’une demi-part fiscale supplémentaire, ce qui peut diminuer leur impôt.
⚠️ Attention cependant : si tes revenus deviennent conséquents, en alternance par exemple, ton rattachement fiscal peut faire grimper l’impôt familial. Il est donc essentiel de faire des simulations pour choisir la meilleure option.
Tu peux déclarer seul(e) tes revenus
Tu peux aussi choisir de voler de tes propres ailes et de faire ta propre déclaration d’impôts. C’est obligatoire dès que tu n’es plus étudiant ou que tu dépasses certains seuils. Faire ta déclaration de revenus seul te permet d’ouvrir ton propre dossier fiscal, ce qui peut être utile si tu souhaites accéder plus facilement à certaines aides ou prouver ton indépendance.
Comment obtenir ton numéro fiscal ?
Si tu n’as encore jamais déclaré, tu n’as sans doute pas de numéro fiscal. Pas de souci ! Tu peux en obtenir un rapidement sur le site impots.gouv.fr, dans l’espace particulier.
Une fois ta demande faite, tu recevras ton numéro fiscal par courrier, ce qui te permettra de créer ton compte et de faire ta déclaration de revenus directement en ligne.
Quels types de revenus dois-tu déclarer aux impôts ?
La première déclaration de revenus consiste principalement à lister tous les revenus que tu as perçus dans l’année précédente. Voici ce que tu dois prendre en compte.
Les revenus liés à un job étudiant ou un emploi saisonnier
Si tu as travaillé à côté de tes études, tu dois déclarer tes salaires. Bonne nouvelle ! Ils sont exonérés jusqu’à 4 936 € si tu as moins de 26 ans au 1er janvier de l’année d’imposition. Seule la partie au-delà de ce montant sera soumise à l’impôt.
Les indemnités de stage
Tu as fait un stage rémunéré ? Tu dois aussi le déclarer. Toutefois, si ta gratification annuelle est inférieure à 21 203 € (plafond 2024), tu es exonéré d’impôt sur cette somme.
Les revenus issus de l’alternance
Si tu es alternant, tes revenus sont exonérés jusqu’à 20 015 € net par an. Si tu gagnes plus, seule la partie excédentaire est imposable.
Les revenus d’activité indépendante
Si tu as lancé une activité freelance, en auto-entrepreneur ou en micro-entreprise, ces revenus doivent être reportés sur ta déclaration. Là encore, des régimes simplifiés existent pour t’aider, mais il est impératif de déclarer l’intégralité des sommes perçues.
Comment remplir sa déclaration ?
Une fois connecté(e) à ton espace personnel sur impots.gouv.fr, la déclaration suit plusieurs étapes :
- Vérification de ton état civil et de ton adresse
- Renseignement de ta situation familiale
- Déclaration de tes revenus dans les bonnes cases (salaires, indemnités, revenus indépendants)
- Validation et envoi du formulaire
Pense à bien vérifier les montants et les exonérations dont tu peux bénéficier. En cas de doute, mieux vaut mentionner un revenu que l’oublier : tu pourras toujours corriger ensuite si nécessaire.
Est-ce grave si je ne déclare pas mes revenus aux impôts ?
Oui. Oublier de déclarer ses revenus, même modestes, peut entraîner des pénalités financières et des complications administratives. De plus, sans avis d’imposition, tu pourrais te voir refuser certaines aides ou certains services essentiels.
Mieux vaut donc déclarer ses revenus, même si c’est pour recevoir une attestation de non-imposition, et montrer que tu es en règle.
Que se passe-t-il après la déclaration ?
Après avoir envoyé ta déclaration de revenus , tu recevras ton avis d’imposition pendant l’été.
- Si tu es non imposable, l’administration t’enverra une attestation de non-imposition, utile pour beaucoup de démarches.
- Si tu es imposable, tu connaîtras le montant que tu dois régler, et tu pourras organiser ton paiement selon plusieurs modalités (prélèvement automatique, mensualisation, etc.).
